Соответствие счета 76.09 в бухгалтерском и налоговом учете в 1СКак правильно отразить операции, учитываемые на счете 76.09 "Прочие расчеты с разными дебиторами и кредиторами", в налоговом учете? Неправильное соответствие счетов бухгалтерского и налогового учета может привести к расхождениям в отчетности и претензиям со стороны налоговых органов! Эта статья поможет вам разобраться, как настроить 1С для корректного отражения операций по счету 76.09 в налоговом учете, учитывая различные виды доходов и расходов, которые могут учитываться на этом счете. Вы узнаете, как настроить статьи доходов и расходов, а также как использовать регистры налогового учета для контроля за правильностью отражения операций. Обеспечьте соответствие бухгалтерского и налогового учета и избежать проблем с контролирующими органами! Суть проблемы соответствия счетов БУ и НУВ общем случае прямого соответствия между счетом бухгалтерского учета (БУ) 76.09 "Прочие расчеты с разными дебиторами и кредиторами" и каким-либо конкретным счетом налогового учета (НУ) не существует. Это связано с тем, что счет 76.09 используется для учета широкого спектра операций, которые по-разному отражаются в налоговом учете. Важно понимать, что в 1С соответствие между БУ и НУ обеспечивается не на уровне счетов, а на уровне аналитики (субконто) и настроек учетной политики. Ключевой момент: Для каждой операции, отраженной на счете 76.09 в бухгалтерском учете, необходимо определить, как она должна быть отражена в налоговом учете, и настроить соответствующие параметры. Наша компания предлагает консультации по вопросам учета и адаптации системы 1С для обеспечения соответствия бухгалтерского и налогового учета. Анализ операций, учитываемых на счете 76.09Для определения соответствия счетам НУ необходимо проанализировать, какие именно операции учитываются на счете 76.09 в вашей организации. Вот некоторые примеры:
Наша команда программистов 1С в Москве готова помочь вам с анализом учета и определением правильного соответствия счетов БУ и НУ. Мы предлагаем услуги по внедрению, сопровождению и доработке программ 1С. Настройка статей доходов и расходов для целей налогового учетаДля правильного отражения операций по счету 76.09 в налоговом учете необходимо настроить статьи доходов и расходов, используемые для этих операций. Рекомендуемые действия:
Пример кода для получения статьи прочих доходов и расходов:
Запрос = Новый Запрос;
Запрос.Текст =
"ВЫБРАТЬ
| СтатьиПрочихДоходовИРасходов.Ссылка,
| СтатьиПрочихДоходовИРасходов.Наименование
|ИЗ
| Справочник.СтатьиПрочихДоходовИРасходов КАК СтатьиПрочихДоходовИРасходов
|ГДЕ
| СтатьиПрочихДоходовИРасходов.Наименование = &НаименованиеСтатьи";
Запрос.УстановитьПараметр("НаименованиеСтатьи", "Претензия к поставщику"); //Замените на нужное наименование
Результат = Запрос.Выполнить();
Выборка = Результат.Выбрать();
Если Выборка.Следующий() Тогда
Сообщить("Найдена статья: " + Выборка.Наименование);
Иначе
Сообщить("Статья не найдена!");
КонецЕсли;
Мы предлагаем услуги по адаптации программ 1С для учета прочих доходов и расходов, включая разработку отчетов для анализа структуры доходов и расходов. Наши специалисты помогут вам оптимизировать процесс учета и избежать ошибок. Использование субконто для учета в разрезе налогового учетаДля правильного отражения операций по счету 76.09 в налоговом учете необходимо использовать субконто (аналитику), которые позволят разделить операции по видам доходов и расходов. Рекомендуемые действия:
Пример кода для получения данных по субконто:
Запрос = Новый Запрос;
Запрос.Текст =
"ВЫБРАТЬ
| Хозрасчетный.Субконто1,
| Хозрасчетный.Сумма
|ИЗ
| РегистрБухгалтерии.Хозрасчетный КАК Хозрасчетный
|ГДЕ
| Хозрасчетный.Счет = &Счет
| И Хозрасчетный.Период = &Дата";
Запрос.УстановитьПараметр("Счет", ПланыСчетов.Хозрасчетный.ПрочиеРасчетыСРазнымиДебиторамиИКредиторами); //76.09
Запрос.УстановитьПараметр("Дата", Дата("20240131")); //Конец месяца
Результат = Запрос.Выполнить();
Выборка = Результат.Выбрать();
Пока Выборка.Следующий() Цикл
Сообщить("Субконто: " + Выборка.Субконто1 + ", Сумма: " + Выборка.Сумма);
КонецЦикла;
Мы предлагаем услуги по разработке индивидуальных отчетов для анализа данных по счету 76.09 в разрезе субконто и обеспечения правильного отражения операций в налоговом учете. Наши специалисты помогут вам адаптировать систему под ваши индивидуальные потребности. Использование регистров налогового учетаВ некоторых случаях для правильного отражения операций по счету 76.09 в налоговом учете необходимо использовать регистры налогового учета. Например, для учета процентов по займам можно использовать регистр "Расчет процентов по займам и кредитам". Рекомендуемые действия:
Наша компания предлагает услуги по разработке обработок для автоматического формирования записей в регистрах налогового учета. Мы поможем вам автоматизировать процесс учета и избежать ошибок. |
|
|
| Всего комментариев: 0 | |