Перечисление денежных средств подотчетнику (проводки с 55.04 на 71) в 1С
Вам нужно отразить выдачу денежных средств подотчетному лицу через банковский счет в 1С? Правильное отражение операций с подотчетными лицами – важный аспект ведения бухгалтерского учета, влияющий на корректность расчетов и отчетности. Неправильное оформление операций может привести к искажению данных и проблемам с налоговыми органами. В этой статье мы рассмотрим, как правильно отражать перечисление денежных средств подотчетнику (проводки с 55.04 на 71) в 1С, чтобы обеспечить соответствие требованиям законодательства и точность учета. Готовы к четкому учету? Тогда читайте дальше!
Основная информация по теме:
- Задача: Отражение перечисления денежных средств подотчетнику через банковский счет в 1С.
- Участвующие счета: 55.04 (специальные счета в банках) и 71 (расчеты с подотчетными лицами).
- Документы: "Списание с расчетного счета".
Подтема 1: Обзор счетов 55.04 и 71
Перед тем как отражать перечисление денежных средств, необходимо понимать, какие счета учета используются для этой операции.
1. Счет 55.04 "Прочие счета в банках":
- Счет 55.04 используется для учета движения денежных средств на специальных счетах в банках (например, аккредитивы).
2. Счет 71 "Расчеты с подотчетными лицами":
- Счет 71 используется для учета расчетов с подотчетными лицами (выдача денежных средств, авансовые отчеты).
Понимание назначения счетов учета – основа правильного отражения операций в 1С.
Подтема 2: Создание документа "Списание с расчетного счета"
Для перечисления денежных средств подотчетнику необходимо создать документ "Списание с расчетного счета".
1. Открытие раздела "Банк и касса":
- Перейдите в раздел "Банк и касса" -> "Банковские выписки" (или аналогичный раздел в вашей конфигурации).
2. Создание нового документа:
- Нажмите кнопку "Списание" (или аналогичную кнопку).
- В открывшемся окне выберите вид операции "Перечисление подотчетнику".
3. Заполнение шапки документа:
- Укажите дату и номер документа.
- Выберите ваш расчетный счет.
- Выберите получателя (подотчетное лицо) из справочника "Физические лица".
- В поле "Сумма" укажите сумму перечисления.
Правильное заполнение шапки документа обеспечивает корректное отражение операции в учете.
Подтема 3: Заполнение табличной части документа
В табличной части "Списание с расчетного счета" необходимо указать информацию о перечислении денежных средств.
1. Выбор статьи движения денежных средств:
- Укажите статью движения денежных средств, соответствующую перечислению подотчетному лицу. Если статья не найдена, создайте новую:
- Нажмите на кнопку выбора рядом с полем "Статья движения денежных средств".
- В открывшемся окне нажмите кнопку "Создать".
- Заполните необходимые реквизиты статьи движения денежных средств: наименование, вид движения денежных средств (например, "Выдача подотчетным лицам").
2. Указание счета дебета:
- Укажите счет дебета - 71 "Расчеты с подотчетными лицами".
Пример кода для заполнения документа "Списание с расчетного счета" (требует адаптации):
//Пример кода, требует адаптации под конкретную конфигурацию.
//Предположим, что создается документ "Списание с расчетного счета".
Документ = Документы.СписаниеСРасчетногоСчета.СоздатьДокумент();
Документ.Дата = ДатаСписания;
Документ.Организация = ОрганизацияСсылка;
Документ.СчетРасчетов = ПланыСчетов.Хозрасчетный.РасчетыСПодотчетнымиЛицами;
Документ.Контрагент = ПодотчетноеЛицо;
//Заполнение табличной части "Расходы"
СтрокаТЧ = Документ.Расходы.Добавить();
СтрокаТЧ.Сумма = СуммаСписания;
СтрокаТЧ.СтатьяДвиженияДенежныхСредств = СтатьяДДС;
Документ.Записать();
Документ.Провести();
Подтема 4: Проверка проводок
После заполнения документа необходимо проверить сформированные проводки.
1. Проведение документа:
- Проведите документ "Списание с расчетного счета".
2. Просмотр проводок:
- Нажмите кнопку "ДтКт" (или аналогичную кнопку) для просмотра проводок, сформированных при проведении документа.
3. Анализ проводок:
- Убедитесь, что сформирована проводка Дт 71 Кт 51 (если перечисление идет с расчетного счета).
- Если денежные средства списываются со счета 55.04, то должна быть проводка Дт 71 Кт 55.04.
- Проверьте правильность указания аналитики по счету 71 (например, ФИО подотчетного лица).
Корректность проводок – ключевой фактор для правильного отражения операции в бухгалтерском учете.
Подтема 5: Учет денежных средств на специальных счетах (55.04)
Если денежные средства перечисляются подотчетнику со специального счета в банке (например, аккредитив), необходимо учитывать это.
1. Выбор счета расчетов:
- При создании документа "Списание с расчетного счета" выберите счет 55.04 вместо счета 51 (если это необходимо).
2. Проверка проводок:
- Убедитесь, что сформирована проводка Дт 71 Кт 55.04.
Использование счета 55.04 позволяет правильно отразить движение денежных средств со специальных счетов.
Подтема 6: Корректировка проводок (при необходимости)
Если сформированные проводки не соответствуют требованиям, необходимо внести корректировки.
1. Отмена проведения документа:
- Отмените проведение документа "Списание с расчетного счета".
2. Внесение изменений:
- Измените параметры документа (например, счет расчетов, статью движения денежных средств).
3. Повторное проведение:
- Проведите документ "Списание с расчетного счета" повторно.
Пример кода для изменения счета учета в проводке (требует адаптации):
//Пример кода, требует адаптации под конкретную конфигурацию и используемые механизмы работы с документами.
//Этот код предназначен только для демонстрации общей идеи.
//Предположим, что нужно изменить счет учета в проводке документа "Списание с расчетного счета".
Документ.Проводки.Очистить(); // Очищаем старые проводки
//Создаем новые проводки с правильными счетами
НоваяПроводка = Документ.Проводки.Добавить();
НоваяПроводка.СчетДт = ПланыСчетов.Хозрасчетный.РасчетыСПодотчетнымиЛицами; // Счет 71
НоваяПроводка.СчетКт = ПланыСчетов.Хозрасчетный.ПрочиеСчетаВБанках; // Счет 55.04
НоваяПроводка.Сумма = Документ.Сумма;
Документ.Провести(); // Перепроводим документ
Для правильного отражения перечисления денежных средств подотчетнику необходимо создать документ "Списание с расчетного счета", правильно заполнить его реквизиты и выбрать соответствующую статью движения денежных средств. Регулярное сопровождение и своевременные консультации помогут вам избежать ошибок и обеспечить корректный учет операций.
Автор - Владимир Гремин
Программист 1С с многолетним опытом работы в сфере автоматизации бизнеса. Специализируется на доработке типовых и нетиповых конфигураций 1С, разработке отчетов и обработок, а также интеграции 1С с другими системами.
Предоставляет услуги по сопровождению и поддержке программ 1С в Москве и Московской области.
Перейти на страницу Владимира Гремина
|